广东省市场监督管理局对审计查出问题整改情况的报告

　　根据《中华人民共和国审计法》的规定，2022年3月至4月，广东省审计厅对我局2021年度部门预算执行和其他财政收支、国有资产管理情况进行了审计，重点审计了省市场监管局本部，并对省特种设备检测研究院、省标准化研究院、省通讯终端产品质量监督检验中心、省食品检验所等4个下属单位及其他事项进行了延伸审计。根据省审计厅对省市场监管局2021年度预算执行、国有资产管理等情况的审计结果，对审计指出的问题，我局逐条进行梳理，分析原因，研究部署整改工作。现将审计查出问题的整改情况公告如下：

　　一、关于政府采购方面的问题

　　（一）关于省市场监管局本级、省特种设备检测研究院顺德检测院在个别政府采购项目违规设定不合理评审条件的问题。我局及所属单位一是修订《广东省市场监督管理局政府采购管理暂行办法》《广东省市场监督管理局机关政府采购管理办法》和《顺德检测院政府采购管理暂行办法》等制度。二是组织法规学习，开展学法培训，专门邀请广东省政府采购中心专家进行政府采购操作实务授课。三是实施政府采购全过程管理机制，严格审核政府采购相关文件，从源头杜绝设置不合理评审条件。强化事前和事中控制力度，在相关网站上按时依规公布政府采购及招投标环节相关信息，加强政府采购全流程监督力度。（已整改完毕）

　　（二）关于省市场监管局本级个别采购项目程序不规范的问题。我局一是加强岗位人员培训，组织相关人员学习《政府购买服务管理办法》《广东省市场监督管理局政府采购管理暂行办法》等相关制度规定，确保岗位人员能掌握政府采购有关政策及专业知识，切实提高政府采购内部控制和人员管理水平。二是提前谋划开展政府采购活动，加快内部审批进度，提高采购工作效率。年度预算下达后，我局相关处室尽早研讨政府采购招标书及合同相关条款，及早启动采购工作，缩短采购各环节衔接时间，提高采购工作整体效率。三是规范采购项目程序，修订2022年政府采购招标书及合同相关条款，明确评审任务采购总量，起始时间在合同签订之后计算。（已整改完毕）

　　（三）关于省标准院违背合同约定未经采购人同意分包项目的问题。省标准化院一是组织各业务部门对近两年已签订的合同进行了全面自查。二是组织采购人员学习相关采购制度，强化采购知识，结合出现的问题，对采购人员进行培训，防止再次出现类似情况。三是修订完善合同管理制度。（已整改完毕）

　　二、关于专项资金方面的问题

　　（一）关于省市场监管部分专项资金审批权限下放不到位的问题。鉴于2021年专项资金已进行分配，我局立即组织相关人员认真学习了专项资金管理规章制度，充分认识下放专项资金审批权限的重要作用。今后将按照中央“放管服”等相关文件精神和省级转移支付资金管理有关规定，严格规范转移支付的分配方式，2023年下放地市审批权限资金采用因素法进行分配，下放地市的任务清单中没有限定项目和资金，只列明了任务方向。（已整改完毕）

　　（二）关于省市场监管局本级对采用集体研究方式分配给下属单位的部分专项资金项目未按要求进行验收考评。我局一方面组织相关处室和单位，全面梳理专项资金使用及监管情况，督促项目承担单位按照要求加快项目实施，并在实施完毕后组织验收。另一方面，进一步研究完善专项资金监管全流程，组织到省直兄弟单位学习，结合市场监管实际，草拟市场监管系统专项资金工作规程，目前正在进一步修改完善中。（已整改完毕）

　　三、关于资产管理方面的问题

　　（一）关于省局本级部分资产闲置造成浪费的问题。我局加强对资产的盘点，做好闲置资产的使用和管理，提高国有资产使用效率。一是盘活闲置资产，并按规定报批明确使用单位，防止资产闲置。二是进一步加强单位周转房使用管理，合理安排后续符合条件的干部职工周转使用，提高周转房的使用效率，充分发挥国有资产使用效益。（已整改完毕）

　　（二）关于省市场监督局本级及部分下属单位有20项资产未办理产权证明的问题。我局为推进理顺下属单位的土地房屋历史遗留问题，积极与省自然资源厅、省财政厅、省税务局沟通，先后向上述厅局报送关于协助解决涉改单位土地房屋权属历史遗留问题的函件，请求给予政策支持，指导各地市、县（区）职能部门协助各涉改事业单位理顺土地房屋权属问题，办理不动产确权登记工作。同时也多次向下属单位发出通知，要求各单位要针对存在问题，分类推进解决，积极主动与当地市场监管部门、自然资源登记部门、当地政府部门等沟通，遵循“一案一策”的思路，逐条逐项梳理，补充完善确权登记要件，推进产权确权登记工作。目前部分资产已理顺产权关系、办理产权证明。但由于理顺、办理产权关系政策性强、历史遗留问题多、涉及面广、有些缺失的要件无法补办等，难度大，我局将继续推进理顺资产产权关系，尽早办理产权证明。

　　（三）关于省市场监管局对个别下属事业单位对外投资事项监管不到位的问题。我局组织相关下属事业单位，全面核实对外投资事项，补充登记长期股权投资情况，加强对外投资事项监管；对处于停业状态的企业，按程序报批后注销。（已整改完毕）

　　（四）关于省特检院以前年度专项资金结余未上缴财政，涉及金额219.46万元的问题。省特检院2022年6月28日将该笔以前年度结余资金219.46万元全额上缴财政，并完成相应会计账目调整。（已整改完毕）

　　关于有个别下级预算单位违规出租资产，租金或处置收入未上缴财政的问题。我局进一步加强对资产出租管理，督促相关单位按规定补办出租手续并及时收缴租金。同时举一反三，要求下属单位严格资产出租管理，租金和处置收入及时足额上缴财政。（已整改完毕）

　　（六）关于个别下属单位未经审批违规出借房产的问题。我局进一步严格资产出借管理，督促相关单位按要求补办审批手续或者收回资产。同时，要求下属单位严格资产出借管理，未经审批不得出借资产。（已整改完毕）

　　四、关于预决算编制和执行方面的问题

　　（一）关于2家下属企业单位未纳入向省财政厅报送的企业财务会计决算报告的问题。我局组织对下属单位对外投资情况进行了全面清理，进一步加强监管，防止国有资产流失。2家企业已补报了2021年度企业财务会计决算报告或按规定报送企业月报，年度终了，将按相关要求向省财政厅报送完整的企业年度决算报告。（已整改完毕）

　　（二）关于个别预算单位违规提前支付合同款造成虚大当期预算支出的问题。我局责成省食检所全面核实提前支付的合同款，经核实，不存在多付租金等问题。同时举一反三，要求各预算单位严格执行预算，严禁为追求支出进度虚列当期支出。 （已整改完毕）

　　（三）关于个别下属单位违规占用所投资企业车辆的问题。我局责成开平质技所严格落实公务用车管理规定，纠正违规行为，退回并妥善处置占用所投资企业的车辆。（已整改完毕）

　　（四）关于部分下属事业单位人员违规参与营利性活动的问题。我局立即组织对下属事业单位人员违规兼职取酬工作进行专项整治，并分级分情况对各类兼职情况进行审核，提出相关整改意见，并督促相关单位按照要求进行清理和整改。（已整改完毕）

　　下一步，我局将以落实审计整改为契机，举一反三、标本兼治，切实把审计意见和建议转化为完善制度、规范管理的有效措施，形成依法依规和按制度办事的机制，以制度机制固化整改成果，以审计整改落实推动我局各项工作不断提升。

　　广东省市场监督管理局

　　2022年12月28日